Proces en gevraagd besluit
Proces
In deze tweede tussenrapportage staan per programma voorstellen om de begroting 2026 aan te passen. Dit is nodig omdat bij de uitvoering afwijkingen zijn ontstaan. Voor het opstellen van de tussenrapportage hebben we met alle budgethouders gesproken. We hebben daarbij gekeken naar de voortgang van het beleid naar eventuele knelpunten bij de uitvoering van de begroting 2026.
In dit onderdeel wordt achtereenvolgens de stand van zaken toegelicht op de volgende onderdelen:
- Wijzigingen op het begrotingssaldo ten opzichte van de eerste tussenrapportage;
- Uitleg financieel technische begrotingswijzigingen;
- Eventuele wijzigingen in de investeringen/kredieten.
Daarna wordt het voorgestelde raadsbesluit getoond.
Wijzigingen op het begrotingssaldo ten opzicht van de eerste tussenrapportage
Programma Nieuwkomers: Binnen het programma Nieuwkomers vallen diverse regelingen. Een daarvan is de Hotel- en accommodatie regeling (HAR) die liep tot en met juli 2026. Hierbij kregen we een vergoeding vanuit het rijk om vergunninghouders tijdelijk onderdak te geven. Hierdoor kunnen statushouders ook eerder starten met hun inburgeringstraject. In 2026 hebben we een grote inspanning geleverd om zoveel mogelijk vergunninghouders onder deze regeling te plaatsen. We hebben in 2026 40 personen geplaatst. Hiertegenover staan hotelkosten. Het overschot van € 700.000 is een voordeel voor de gemeente.
Daarnaast valt ook de Oekraïne regeling onder het programma Nieuwkomers. Het was nog onduidelijk welke bekostigingsregeling in 2026 van toepassing zou zijn. De bekostiging zou verlaagd worden van € 44 naar € 11 per beschikbaar bed. Uit de nieuwsberichten is gebleken dat er een overgangsperiode van toepassing is, waardoor we heel 2026 nog een vergoeding ontvangen van € 44 per bed. Hierdoor valt er een bedrag vrij van € 800.000.
Rentelasten: Doordat de uitvoering van projecten vooralsnog achterblijft op de planning, hoeft er minder externe financiering aangetrokken te worden. Hierdoor kan een deel van de begrote rentelasten vrijvallen.
Niet gerealiseerde beheersmaatregelen Wmo: De beheersmaatregelen op vervoer en bedrijfsvoering Wmo worden in 2026 niet gehaald door een combinatie van factoren. De ontwikkeling van de beheersmaatregelen staan hierboven aangegeven onder overige ontwikkelingen.
Terugdraaien onttrekking BUIG reserve: In de primitieve begroting hebben we € 513.000 onttrokken aan de reserve BUIG. Na de jaarrekening 2025 bleek de reserve echter niet toereikend. Bij deze tweede tussenrapportage draaien we dit terug.
Tegenvallende opbrengsten leges bouwvergunningen: De opbrengst uit de leges voor omgevingsvergunningen blijft achter ten opzichte van de raming. Het aantal vergunningaanvragen blijven gelijk, maar omdat er nog weinig grote bouwaanvragen tussen zitten zijn de inkomsten lager. Belangrijkste reden is dat er weinig aanvragen komen vanuit de Woningstichting, anders dan in de afgelopen jaren.
Financieel technische wijzigingen
In de verschillende programma's zijn wijzigingen verwerkt die nodig zijn om de begroting technisch aan te passen. Het gaat om wijzigingen die ervoor zorgen dat de begroting aansluit bij de beschikbare inkomsten en uitgaven. Deze wijzigingen hebben geen gevolgen voor het beleid of het begrotingssaldo.
Kredieten
Er zijn sinds de eerste tussenrapportage geen nieuwe kredieten vastgesteld door de gemeenteraad. De bestaande kredieten zijn daarom ongewijzigd gebleven.
Voor de decembernota vindt in september 2026 een nieuwe actualisatieronde plaats. Hierbij wordt, met het oog op de jaarafsluiting 2026, de voortgang van de investeringen beoordeeld en worden de ramingen waar nodig bijgesteld. De daadwerkelijke investeringen blijven ook in 2026 achter bij zowel oorspronkelijke raming als de eerste bijstelling. De hieruit voortvloeiende lagere rentelasten zijn verwerkt in deze tussenrapportage.
Besluitvorming
De besluiten die uw raad wordt gevraagd te nemen, zijn: :
- De tweede tussenrapportage 2026 en de daarin opgenomen afwijkingen op de planning 2026 op de doelen en de activiteiten voor kennisgeving aan te nemen;
- De wijzigingen in de reserves vast te stellen. Het overzicht van deze wijzigingen staat op pagina 19 van de rapportage;
- De financiële aanpassingen vast te stellen en de begroting 2026 hierop aan te passen. De wijzigingen zijn per programma toegelicht en een samenvatting staat op pagina 20 van deze rapportage.